Как навести порядок в финансах компании: Практическое руководство для малого и среднего бизнеса. Как навести порядок в финансах компании?

Содержание

Временные рамки. Зависит от того, установлена ли уже система учета. Если он готов, финансовый менеджер может выполнить работу за 2-4 недели. Если нет, прочитайте первый раздел этой статьи.

Как навести порядок в финансах компании: Практическое руководство для малого и среднего бизнеса

Эта книга также имеется в библиотеке. Подпишитесь сразу на несколько библиотек и получайте книги гораздо быстрее.

Перейти к аудиокниге

Рекомендуйте эту книгу своим друзьям! Ваши друзья получают скидку 10%, вы получаете скидку 10%.

По вашей ссылке ваши друзья получают 10% скидку на эту книгу, а вы получаете 10% от стоимости покупки на их счет в ЛитРес. Читать далее

Длина: 230 страниц. 71 изображение
Жанр: Деловые финансы
Метки: бизнес и предпринимательство, развитие бизнеса, финансовая отчетность, финансовое планирование, финансовое планированиеРедактировать.

Теперь вы можете легко переключиться с онлайн-версии на аудиоверсию (или наоборот) и продолжить чтение или прослушивание с того места, на котором остановились.

Эта и ещё 2 книги за 399 ₽

При подписке вы можете ежемесячно брать одну книгу из каталога на сумму до 700 евро и две книги из вашего личного ассортимента. Узнать больше

Без понимания фактических финансовых показателей невозможно устойчивое управление и развитие бизнеса. Крупные компании знают об этом. Их финансы регулируются и автоматизируются, а менеджеры используют финансовые данные, как приборную панель в самолете. В малых и средних компаниях менеджеры работают на «ощущениях», а не на реальных показателях, что наносит большой ущерб бизнесу.

Эта книга поможет вам понять финансовый учет, управленческий учет и финансовое планирование.

Вы узнаете, как автоматизировать финансы на малых и средних предприятиях и как создавать и развивать финансовые отделы, чтобы вести бизнес через финансовые показатели.

Возрастное ограничение: 12+
Дата публикации на ЛитРес: 16 мая 2018 года
Дата автора: 2018
Длина: 230 страниц. 71 изображение

ISBN: 978-5-9614-5268-6
Правообладатель: Alpina Digital

Книга Снежаны Манько «Как привести финансы своего бизнеса в порядок»: Практическое руководство для малого бизнеса скачать в fb2, txt, epub, pdf или читать онлайн. Оставляйте комментарии и оценки и голосуйте за своих фаворитов.

«Что является ценным конечным продуктом вашего бизнеса? Что вы даете бизнесу? Каковы критерии вашей эффективности? В чем выгода для вас как для финансиста? В лучшем случае, они подумают, что вы любопытны.

Выручка — это увеличение финансовых выгод компании, которое происходит в результате увеличения активов или уменьшения обязательств в ходе деятельности компании. Доходы увеличивают капитал.

Стоимость удержания дебиторской задолженности = Среднегодовая дебиторская задолженность × Средняя стоимость капитала в год / 100%.

С этой книгой читают

Это правда, что бухгалтерам глупо требовать финансового планирования и анализа. Если основатель или руководитель сам не позаботится о финансах и не поставит конкретные цели, он несет риски.

Я нашла книгу очень полезной.

Я помогаю предпринимателям приводить в порядок финансы и не всегда успеваю следить за новинками и тенденциями, поэтому опыт и практика коллег всегда полезны.

Что отличает книгу, так это большое количество инструментов и идей, которые можно применить на практике.

Сейчас я сделал 11 закладок, давайте посмотрим на некоторые из них, которые я отметил для себя:

— Страница 26 «В чем ценность порядка в финансах?». — Как понять ценность отчетности и ее связь с повышением прибыли,

— стр. 136 «Инструмент бюджетирования — MS Excel» — в моей практике клиенты часто хотят автоматизировать все, включая бюджетирование, поэтому комментарий Снежаны «Автоматизация бюджета — это точно не то, о чем стоит думать малому бизнесу…» не раз спасал мне время и нервы,

— стр. 176-178 представляет собой электронную таблицу задач, связанных с финансами, на самом деле это таблица CONTROL для задач по корпоративным финансам,

— стр. 195 о том, когда лучше быть сильным, чем сильной. 195 о том, когда лучше не нанимать сильного специалиста по финансам, чтобы не переплачивать: Если менеджер не готов понимать финансы и показатели, на которых он должен основывать свои управленческие решения, наймите того, кто будет измерять только те показатели, которые менеджер понимает.

Думаю, каждый найдет для себя что-то полезное с финансовой и управленческой точки зрения.

Основные форматы отчетности в управленческом учете такие же, как и в бухгалтерском учете: отчет о движении денежных средств, отчет о доходах и баланс. Однако, в отличие от финансовой отчетности, они содержат дополнительные аналитические данные, показывают объективную картину компании и попадают на стол руководителя гораздо быстрее и, в идеале, в нужное время.

От автора

Если после работы с крупными компаниями с выверенными и автоматизированными бизнес-процессами, со встроенной методологией финансового менеджмента, с командами сильных финансистов, консультантов и бухгалтеров, где на вопрос «Как получить EBITDA[1] 1 EBITDA (прибыль до вычета процентов, налогов, износа и амортизации) — скорректированная норма прибыли — прим. авт.

[Я изучил экономику средних, малых и микропредприятий и обнаружил, что это нельзя назвать экономикой. Это был скорее финансовый беспорядок или отсутствие финансового менеджмента, финансового управления или даже самого элементарного финансового учета.

Сначала я подумал, что это, вероятно, единичный случай. Но… одна компания, затем вторая, пятая, десятая, пятидесятая, около сотни компаний (оборот от 0,3 до 30 миллионов рублей в месяц, количество сотрудников от трех до ста пятидесяти, виды деятельности от одной до двенадцати), с которыми мне довелось поработать за последние несколько лет в области финансового моделирования, финансового анализа, автоматизации бизнеса, внедрения учетных систем, создания управленческой отчетности, подбора финансового персонала, создания финансовых отделов, обучения менеджеров и так далее. Оказалось, что финансовый хаос — это не единичный случай, а крупная системная ошибка в малых и средних российских предприятиях (не без исключений, конечно).

Дефект заключается в следующем.

1. владелец компании (обычно управляющий директор, если это небольшая компания) понимает, что финансы компании находятся в беспорядке. Это происходит, когда он не может найти ответы на вопросы:

сколько прибыли было получено,

сколько дивидендов он может снять,

почему мы работаем все больше и больше, а денег у нас нет,

кто нам должен, кто нам должен,

потому что денег больше нет, да и где их взять (дефицит наличности),

Статья по теме: Как выбрать увлажнитель воздуха для квартиры: подробный гайд. Как выбрать увлажнитель воздуха для квартиры.

Какой вклад вносит каждый работник в итоговый результат?

Не говоря уже о таких вопросах, как «Сколько стоит мой бизнес?», «Каковы активы бизнеса?», «Как получить выгодное финансирование?», «Что происходит с итоговой прибылью, когда я открываю новые предприятия, запускаю новые продукты?». — Многие люди не задумываются об этих вещах.

2. владелец бизнеса нанимает эксперта (бухгалтера, финансового эксперта, консультанта) по финансовому вопросу, чтобы тот начал считать деньги (типичный запрос: «Посчитайте все» или «Приведите свои финансы в порядок»), не понимая, каким должен быть результат, каким будет решение этой проблемы.

3. через некоторое время появляются бухгалтерские цифры и отдельные отчеты, но общая картина все еще не видна и не понятна, поскольку отсутствует управленческая отчетность (данные для принятия взвешенных и финансово обоснованных управленческих решений). Кроме того, до сих пор не существует адекватного финансового планирования, финансового анализа, контроля и финансового управления, а также интегрированной системы финансового менеджмента. В принципе, это логично, поскольку на предыдущем этапе такого требования не было. Что просили, то и получили.

Второй сценарий — появление системы (особенно если она была передана внешним консультантам, которые знают, каким должен быть результат, и выполнили работу по настройке системы). Однако компания не начинает использовать систему по назначению или использует ее минимально или вообще не использует на том основании, что «еще слишком рано для финансового планирования / некому вводить данные в систему / нет времени вести учет…». Компания не готова. И хозяин не настаивает.

Предисловие

— Сколько ваша компания заработала в прошлом месяце?

— От 700 000 до 800.

— И как вы это подсчитали?

— Мы не рассчитывали, мы делали это на ощупь.

Это типичный разговор между финансистом и предпринимателем, владеющим малым бизнесом. Потом выясняется, что «700-800» — это не прибыль, а оборот (выручка), или доход от клиентов (некоторые из которых еще работают, а значит, это полученные депозиты, а не прибыль), или дивиденды, или, что еще интереснее, количество заключенных с клиентами контрактов. А если посчитать, то «700-800» становятся меньше 200 в восьми случаях из десяти (личная статистика автора). А предприниматель живет, наслаждается прибылью «с чувством», а также с ощущением, что он выводит ее из бизнеса в свой карман, вкладывает в товары, в новые направления и т.д.

Он понимает, что финансы в полном беспорядке и что необходимо подсчитать прибыль и другие финансовые показатели, что обычно делается только тогда, когда уже слишком поздно:

— Обнаружен дефицит ликвидности. В компании недостаточно денег для оплаты текущих расходов (зарплаты, аренды, закупки товаров и т.д.).

— Компания растет (больше сотрудников, больше сделок, больше активности), а денег, которые можно заработать (дивиденды), становится все меньше и меньше.

— Сотрудники зарабатывают больше, чем владелец (распространенной причиной этого являются системы поощрения, привязанные к выручке, а не к обороту, марже прибыли или прибыли компании. Работник зарабатывает, владелец — нет).

— Возникают альтернативы/проекты, для которых необходимы ресурсы. Им необходимо понять, где рентабельность выше и условия интереснее — в текущем бизнесе или в других сферах деятельности.

— Владелец устал от бизнеса и хочет продать его или привлечь инвестора.

Что происходит в компаниях, где финансы рассчитываются до наступления этих событий и предприниматель сознательно ими управляет? Скорость и точность управленческих решений выше, а значит, больше прибыль и личный доход собственника, больше времени на решение стратегических вопросов, бизнес работает более эффективно и системно, кризисы и сбои предсказуемы, бизнес понятен и прозрачен для инвесторов.

Почему же большинство владельцев малого бизнеса продолжают измерять «предполагаемую прибыль» вместо того, чтобы управлять показателями? Самый распространенный ответ: «Это не моя сфера деятельности, есть гораздо более важные дела — маркетинг, продажи, сотрудники, клиенты, операции». Тем временем конкуренты, понимая, что знание и управление финансовыми показателями напрямую влияет на деньги, прибыль и дивиденды, уверенно шагнули вперед. Финансовый менеджмент — такая же важная область бизнеса, как управление персоналом и продажами.

Как только предприниматель осознает это, он посвящает время и ресурсы решению этой проблемы и внедряет управление финансовыми результатами в свой бизнес и в свою жизнь. Эта книга покажет вам, как сделать это быстро, экономично и уверенно в рамках малого бизнеса.

Глава 1 Кто отвечает за финансы в компании и почему у вас бардак в финансах

Финансы — это не бухгалтерский учет

Бухгалтер — это человек, который решает непонятные для вас проблемы непонятными для вас способами.

Одно из самых распространенных заблуждений предпринимателей: «Все, что связано с цифрами, любые цифры, которые мне нужно знать и вычислять, должен знать бухгалтер». Бухгалтер — это финансовый эксперт, с которым предприниматель (владелец или менеджер) вступает в первый контакт. Он появляется в компании на начальном этапе развития бизнеса и выполняет основные задачи по взаимодействию с контролирующими органами (налогообложение, отчетность, государственное регулирование). И он никоим образом не обязан измерять, планировать или анализировать то, что не входит в его прямую ответственность, т.е. управленческую отчетность и другие финансовые и нефинансовые показатели.

Это приводит к тому, что бухгалтера критикуют руководители малого бизнеса: «Мой бухгалтер некомпетентен, этот отчет неправильный, этот отчет не соблюдается. Мой бухгалтер плохо работает. Мы уволили последнего. Мы наняли нового. Ничего не изменилось». Смена бухгалтера не улучшает ситуацию. Почему?

Финансы — это не бухгалтерский учет. Финансы — это планирование, учет, контроль и анализ фактического финансового положения предприятия с целью ведения бизнеса.

Финансы — это все, что связано с деньгами компании (планирование, учет, контроль, анализ). Функции корпоративных финансов достаточно широки и могут быть разделены на следующие области: Бухгалтерский учет и налоги, управленческий учет и отчетность, финансовое планирование, финансовый анализ, финансовый менеджмент, финансовый контроль.

Каким сотрудникам следует поручать такие задачи? Этот вопрос задает себе каждый руководитель компании. Кто отвечает за финансы компании в целом?

Не отвечайте поспешно. Это не бухгалтер и даже не финансовый директор. Руководитель компании отвечает за финансовую сферу (внедрение систем учета и контроля, результаты, отчеты и результаты компании, финансовые решения). В небольшой компании владелец компании и менеджер часто являются одним и тем же лицом. Даже когда нанимается менеджер, его или ее нанимает владелец бизнеса. Поэтому владелец бизнеса в конечном итоге заинтересован в качественной финансовой информации; он или она является реальным клиентом финансового класса. Финансист (назовем его финансистом) — это сотрудник, который выдает вам результат, который вы можете заказать и принять. Например, вы нанимаете менеджера по продажам и говорите: «Сделайте тысячу продаж в этом месяце» (или устанавливаете цель продаж в 3 миллиона рублей) — другими словами, вы ставите цель. Если цели отдела продаж вам ясны, вы их понимаете и чувствуете как менеджер, что вы скажете финансисту? Какой приказ вы отдадите ему или ей? Чтобы все это учитывалось? Привести в порядок финансы? Он не поймет. Почему бы и нет? Разве он не знает, что ему нужно делать? Так и есть. Но его знания и ваши потребности могут отличаться. Его знания могут быть слишком большими или слишком маленькими для ваших нужд. И как вы узнаете, достигнут ли результат?

Статья по теме: Какая стиральная машина лучше — LG или Bosch. Какая стиральная машина лучше lg или bosch

«У нас бардак, придите и исправьте его» не сработает. И обычно задача ставится именно так. Следовательно, в малых и средних предприятиях не хватает результатов.

Вы можете определить задачу следующим образом: Готовить управленческие отчеты, выполнять бюджет, проводить финансовый анализ, находить десять способов повышения прибыли компании и осуществлять финансовый контроль. Это имеет больше смысла. Но что именно? В частности, вы хотите, чтобы ваша компания имела, например, три финансовых отчета и десять операционных отчетов, составляемых каждый месяц в соответствии с заранее определенным форматом, финансовую модель компании и бюджеты на год или с разбивкой по месяцам. При такой формулировке результат ясен и предсказуем, остается только найти исполнителей, обладающих необходимыми навыками для его реализации.

Основные форматы отчетности в управленческом учете такие же, как и в бухгалтерском учете: отчет о движении денежных средств, отчет о доходах и баланс. Однако, в отличие от финансовой отчетности, они содержат дополнительные аналитические данные, показывают объективную картину компании и попадают на стол руководителя гораздо быстрее и, в идеале, в нужное время.

Внедрение и организация работы

Илья начал тщательно изучать услуги специалистов и выбрал три варианта для тестирования:

«Я выбирал между тремя услугами для своих финансов. Первый, который я нашел в виджете онлайн-бухгалтерии, оказался для нас слишком дорогим. Во втором не было разбивки по проектам, а остальная функциональность нам не подходила. PlanFact оказался для нас «золотой серединой»: Он сочетает в себе удобный и понятный интерфейс, общий доступ к индикаторам и простое исполнение сделок. У сервиса отличная поддержка: есть четкий раздел FAQ для важных вопросов, а также отзывчивые онлайн-консультанты.

В течение месяца Илья передал все финансовые данные за всю историю бизнеса и был полностью готов к работе.

Результаты

1. владелец сэкономил время:

«Раньше, сколько бы времени я ни вкладывал в бухгалтерский учет, я не получал тех результатов, которые имею сейчас. После внедрения ПланФакта я сократил свое личное время, затрачиваемое на ведение бухгалтерии, до 1 часа в неделю».

2. свободное время для руководителя:

«До декабря 2019 года я вел записи у директора. Последний выступал в роли оператора и вводил финансовые данные по проектам. В декабре поддержка администратора больше не требуется в связи с автоматическим распределением платежей по фондам и проектам. Платежи распределяются автоматически, я вижу результаты и планирую расходы на следующий месяц.

3. оценивать рентабельность проектов:

«Для нас важно понимать рентабельность не только клиента, но и каждого его проекта. Бывает, что клиент оплачивает 1 аккаунт, включающий несколько проектов. Мы разделили эти платежи на несколько проектов. Это очень удобно делать в PlanFact. Бухгалтерия проекта показала нам проекты, на которых мы не заработали денег. Большинство из них были проектами с высоким оборотом и низкой прибылью. Мы думали, что если получим от клиента большую сумму, то получим большую прибыль. На самом деле, когда вы подсчитали расходы, оказалось, что вы ничего не заработали. Благодаря анализу затрат PlanFact мы поняли, какие проекты и клиенты были для нас выгодны, а какие нет. От некоторых из них нам пришлось отказаться, для других мы увеличили стоимость разработки.

4. за один год мы сэкономили 200 000 рублей, потому что нам больше не нужно было арендовать серверы:

«Для некоторых проектов мы арендуем серверы у поставщика. Это общие расходы, которые часто не проходят через расчетный счет, а списываются с моей личной карты, поэтому их трудно учесть. Однако выяснилось, что PlanFact может отслеживать и их. Проанализировав эти платежи, мы обнаружили, что расходы на аренду сервера можно оптимизировать. Мы устранили ненужные расходы и смогли сэкономить 200 000 рублей в течение года.

5. Мы привели в порядок свои финансы и обнаружили 15% дефицит прибыли:

«PlanFact дал мне четкое представление о доходах по месяцам, проектам и клиентам. Мы посмотрели на наш фактический денежный поток и обнаружили, что нам не хватает 15% прибыли за последние 6 месяцев.

Теперь вы можете легко переключиться с онлайн-версии на аудиоверсию (или наоборот) и продолжить чтение или прослушивание с того места, на котором остановились.

Способ 3. Отдать финучет бухгалтеру

Некоторые бизнесмены считают, что бухгалтер, который хорошо разбирается в цифрах, также хорошо разбирается и в финансовом учете. К сожалению, это не так.

Для кого подходит. Доверить свои финансы бухгалтеру — это путь для немногих счастливчиков, чьи бухгалтеры разбираются как в финансовом учете, так и в управлении бизнесом и готовы выполнять двойную работу. То есть почти никто.

Преимущества:

Экономия на заработной плате и найме персонала,
нет необходимости искать нового человека,
все данные компании может найти один человек.

Недостатки:

Трудно найти такого бухгалтера,
легко потерять (см. «Выгорание»),
ничего полезного из этого не выйдет.

Вызовы. Для бухгалтера финансовый учет — это процесс, нарушающий нормы. Его трудно отрегулировать. Например, в финансовом учете отклонение в 2-5% в балансе является нормальным, но в бухгалтерском учете это непоправимая катастрофа.

Бухгалтер, не обладающий сверхчеловеческими способностями, не успеет подготовить финансовую отчетность и счета к 5 мая. Скорее всего, приоритет будет отдан отчетности, потому что там будут налоги и штрафы, а финансовую отчетность догонят позже, к 25 января, когда от нее уже не будет никакого толку.

Время: непредсказуемо.

Цена: 0 ₽, если бухгалтер не ценит себя. Если он ценит себя, значит, вы согласны.

Способ 4. Нанять финансового менеджера

Финансовый менеджер — это профессионал, который умеет заполнять отчеты и собирать данные: Числа, соотношения. Он не финансовый менеджер и не бухгалтер. Финансовый менеджер не создает систему учета, не разрабатывает отчеты с нуля, а тщательно выполняет свои задачи.

Для кого он подходит. Те, у кого уже есть электронные таблицы или служебные отчеты, но нет времени на их заполнение и обновление. И те, у кого есть финансовый менеджер, у которого есть более важные задачи, чем внесение цифр в электронные таблицы.

Преимущества:

Финансовый менеджер отвечает за заполнение отчетов,
Это стоит дешевле, чем услуги финансового менеджера.

Недостатки:

Необходимо поставить четкие цели,
Вам нужна готовая система, в которой финансовый менеджер только вводит данные.

Вызовы. Распространенная история заключается в том, что бизнесмены просят финансового директора принимать решения, когда это совсем не входит в его обязанности. И когда он отказывается, но когда он берет на себя право принимать решения за владельца бизнеса.

Временные рамки. Зависит от того, установлена ли уже система учета. Если он готов, финансовый менеджер может выполнить работу за 2-4 недели. Если нет, прочитайте первый раздел этой статьи.

Цена. Обычно от 20 000 до 50 000 рублей в месяц.

Способ 5. Миксовать: сервисы + финдиректор на фрилансе

В качестве альтернативы вы можете использовать этот метод: Вы платите за несколько консультаций с внештатным финансовым менеджером, который готовит отчеты для сервиса. И тогда вам придется платить только за услугу.

Статья по теме: 10 лучших парогенераторов для глажки одежды. Как выбрать парогенератор для дома

Кто подходит для этого. Малые предприятия, которые редко что-то меняют. Ведь если компания решит начать новый бизнес, открыть филиал, расширить/сократить штат, сменить сорт или что-то еще, вам все равно придется заказывать консультацию и перенастраивать отчеты.

Преимущества:

Дешевле, чем постоянный финансовый директор,
Реально настроить отчеты так, чтобы они не привлекали внимания и показывали правду.

Недостатки:

Это дороже, чем просто заплатить за услугу,
Вам нужно найти хорошего независимого финансового управляющего, а это значит, что основную работу вы будете выполнять самостоятельно,
вам нужен человек, который будет заполнять отчеты, например, сам финансовый директор.

Трудности. Неясно, когда придется платить за новые консультации и перезагружать систему. Также трудно проверить квалификацию фрилансера: Действительно ли он или она профессионал или может хорошо презентовать и продавать?

Срок: от нескольких дней до нескольких месяцев. Это зависит от квалификации фрилансера, проекта и сложности бизнес-процессов.

Цена: от ≈2 000 рублей в час + плата за автоматизацию учета.

Теперь вы можете легко переключиться с онлайн-версии на аудиоверсию (или наоборот) и продолжить чтение или прослушивание с того места, на котором остановились.

Базовые отчетные формы в управленческом учете

Основные форматы отчетности в управленческом учете такие же, как и в бухгалтерском учете: отчет о движении денежных средств, отчет о доходах и баланс. Однако, в отличие от финансовой отчетности, они содержат дополнительные аналитические данные, показывают объективную картину компании и попадают на стол руководителя гораздо быстрее и, в идеале, в нужное время.

Отчет о движении денежных средств. Основной финансовый отчет, показывающий, сколько денег поступило в бизнес, их источники и цели, на которые они были потрачены. Для малого предприятия, которое не занимается проектной деятельностью и/или не работает с поставщиками и клиентами по значительным денежным вливаниям, достаточно вести хотя бы этот отчет на начальном этапе. Ведение регулярного отчета о движении денежных средств и составление на его основе прогноза (платежного календаря) помогает решить одну из самых болезненных для бизнеса проблем — избежать дефицита денежных средств.

Отчет о прибылях и убытках. Он показывает, сколько компания зарабатывает в целом и в частности: что она получает и что теряет. Анализ этого отчета помогает понять, как компания может увеличить свою прибыльность, какие области расширить, какие закрыть или реструктурировать, какие расходы сократить.

Балансовый отчет. Дает полное представление о том, сколько денег было вложено в бизнес (обязательства) и во что именно они были вложены (активы). Например, предприятие получило значительную прибыль, но деньги «заморожены» в дебиторской задолженности (клиенты приняли товары или услуги, но задерживают оплату) или в непроданных запасах (предприятие готовилось к увеличению спроса, который не материализовался). Или, наоборот, у компании много денег на счетах и в то же время — большие обязательства, на оплату которых скоро понадобятся все деньги.

Кроме того, в управленческий отчет часто включаются дополнительные отчеты, в зависимости от специфики компании и ее целей. Например, отчет о крупнейших дебиторах, отчет о прибыльности по группам товаров/услуг или отчет об оборачиваемости запасов.

«Я пытался написать свою собственную систему, но это сложно и требует много времени. Не было достаточно времени и сил, чтобы думать об этом. Это также увеличило трудозатраты агентства, поскольку ему пришлось писать все самому. От этой идеи пришлось отказаться.

Считать деньги

Запись всех фактических доходов и расходов полезна не только для проверки того, что вы составили полную бюджетную версию IP&E. Нереально записать все расходы за месяц, даже мелкие. И если вы будете записывать расходы каждый день, то ни один доллар не будет потерян.

Для учета своих финансовых операций я использую отчет о движении денежных средств (ОДДС).

Домашняя версия TDS

Кошелек — это место, где хранятся деньги. В этом смысле бумажник — это не просто кошелек, в котором вы носите наличные, но и банковские карты, купюры и тому подобное. Если вы храните деньги на матрасе на черный день, матрас становится кошельком.

Лучшей шпаргалкой для домашней версии DSS является онлайн-банкинг, который показывает все операции по вашей карте или счету за каждый день. Чеки помогают наличным. Теперь вам просто нужно не забыть забрать их у продавца и не выбросить. Часть продуктов я покупаю на рынке, где нет кассовых аппаратов. Эти расходы следует записывать в блокнот традиционным способом.

Для меня домашняя версия отчета DDS выполняет три функции:

Самоконтроль, чтобы проверить, не забыл ли я записать статью расходов.
Обеспечение учета всех доходов и расходов.
Самодисциплина. Вначале ежедневный ввод данных в эту электронную таблицу был самой утомительной частью поддержания моих личных финансов в порядке. Потом я привык к этому. И теперь необходимость вести учет всех поступлений и расходов не дает мне покоя.

Создать платёжный календарь

Журнал платежей представляет собой гибрид между домашней версией OPM и ежемесячным календарем. Его поступления и расходы разбиты по дням. Все мы знаем, когда нам нужно платить зарплату, квартплату, коммунальные услуги, уход за детьми, репетиторство для детей, очередной платеж по ипотеке и так далее. Все это учтено в нашем дневнике платежей.

Дневник платежей является отличной вакциной против импульсивных покупок. В конце июля я получил электронное письмо с предложением провести отпуск на побережье в августе за полцены. Соблазн взять незапланированный недельный отпуск был силен. Но я посмотрел на свой платежный календарь, сложил все расходы, связанные с поездкой, и понял, что даже со скидкой мы не можем себе этого позволить. Так что море должно было подождать.

Часть протокола оплаты. Синий прямоугольник — это бюджет морской поездки, которую пришлось отменить. Журнал платежей показал, что денег на это не хватило.

Результаты

Чего я достиг за первые пять месяцев приведения своих финансов в порядок:

Я перестал спорить с женой о деньгах. Потому что теперь мы оба точно знаем, какова наша доля в общих расходах.
Я сократил свои личные расходы на 20 %, особенно на развлечения. Но это не значит, что я полностью от него отказался.
Я научилась приспосабливаться к ситуациям, когда не хватает денег на обязательные платежи. Мне не всегда удается их избежать, но они больше не удивляют. В июле, когда я был в отпуске, я не придерживался своего бюджета, и в конце месяца мне пришлось воспользоваться кредитной картой. Деньги мне вернули сразу же после получения, буквально через два дня.
Сократив расходы, я увеличил свои ежемесячные выплаты по кредиту. Раньше я всегда платил минимальную сумму, которая в основном покрывала проценты. Теперь я вижу, что кредитная линия сокращается, и минимальный ежемесячный платеж тоже.
Я начал откладывать разницу между доходами и расходами. Сейчас это депозит, но я ищу более прибыльные способы.
Я научился ставить перед собой финансовые цели и знаю, что они достижимы.

Я уверен, что у вас получится не хуже, а у кого-то и лучше. Главное — начать.

*Деятельность Meta Platforms Inc. и аффилированных с ней социальных сетей Facebook и Instagram запрещена в Российской Федерации.